《与川军作战要点》为曾中生1933年7月7日完成。本文分为三个部分：川军内容、川中地形、作战要领。作战要领又分为12个小点。
一、川军内容
“编制甚老，兵器不好，系统混乱，战斗力小。拉夫拉兵，痛苦难伸，一点攻破，全军自崩。
爬山倒凶，收买冲锋，一气虽勇，再则无功。小奸小诈，不为不高，但不持久，且怕包抄。”
查川军编制，多因袭北洋系，近年有些改变，故有的是四二制，也有的是三三制，编额均不充足，且番号复杂，常号称数十团，而主力不上几团。兵器多川造，不能多打，子弹也不好，间杂有汉阳枪，特种武器常编成特种队，临时作战分到各部，故平日无协同动作之养成。系统甚复杂，分门对立，每一系统又有许多个人系统，每一单位（如团、师等）打溃了也是他的，发展了也是他的，故多保存实力不敢牺牲。吃烟的甚多，兵多系拉来的，生活痛苦，没有饷发，爬山能力较强，作战多用钱收买做敢死队，小部队便衣队有相当的活动，有些小奸小诈的办法。但正为这些特点，所以他的内容:（一）指挥不统一，行动不一致;（二）战斗力弱，只能一仗，不能持久;（三）一点被破，全线崩溃，且最忌被人包抄;（四）对川地特种地形有些小办法，如道路熟，小部队活跃和用钱收买冲锋以及爬山力较强。这些特点在田（颂尧）、邓（锡侯）、杨（森）、李（家钰）、罗（泽洲）、刘（存厚）等部均同，惟刘湘部武器较好，编制上较充足，还有新式武器如炮、机关枪、飞机等。各部另有特点当分别调查。
二、川中地形:
“道路崎岖，处处险阻，高山峻岭，更多寨子。老林山溪，重重叠叠，地势复杂，要点难扼。
夹涧深沟，悬崖绝壁，一上一下，势如刀切。如此地形，如何制胜,运用之妙，存乎一心。”
查四川地势险阻，除腹地几个道区外，四面均系大山，川东北更甚，每多悬崖绝壁，一条独路通过，且多老林，多深沟，多夹涧，多寨子，重重叠叠，处处险恶。此种特殊地形，兵力不易展开，正面不易强攻，庞大队伍不易运动，笨重机炮不易施使。地势复杂，要点极多，大部攻坚，势不易逞，迂回道路，因一山一沟，一上一下，约数十里，故联络不易，行军径特别延长，亦一弱点。但对于我们发展亦有以下的便利:（一）易以小部扼着各方面要点，使各方面敌人不得长驱而进，我主力却在内线周转飘忽，任所欲为，消灭敌人一面，以至各个击破敌人。（二）敌人分兵合进之策无法实现，指挥不易统一，行动不易一致，联络更当困难。（三）便利我小部队游击活动，出没无常。（四）便利我主力间道奇袭或突击。
三、作战要领：
（一）红军作战，群众力量，处处配合，声威大壮。
红军战术，绝对不是单纯军事观点出发的，例如侦探、搜索、道路、地形、运输、粮秣、以及袭敌、扰敌、诱敌、抄敌、追敌，到敌后方或四周行动，无一不须群众力量配合。同时，红军士气之高涨，到处工农之拥护，和敌人兵士之动摇，这都是群众力量问题。故红军制胜敌人，此为一切手段之中心。
查历来据军事家言，客军到四川作战，鲜有不溃败的，如北洋军队及滇、黔各军皆是例子。然红军入川，却百战百胜，此为一般军事家所不易了解者。其实很明显的，客军入川，第一是压迫和残杀群众，为工农所切齿，四川军队得以用欺骗口号，一致对外来消灭客军，客军遂陷于孤立，其次是地势险阻，客军作战不惯，以及兵员不易补充，久战必致削弱等等。而红军则为工农阶级军队，以实现共产党之政纲为职志，工农群众如蜂拥蚁附，不仅人员补充有广大的来源，而且一切行动，都得到群众的拥护与配合。因此，四川军阀，不但无法用欺骗口号，利用群众对付红军，相反的因群众之拥护红军，军阀军队陷于孤立了。至于地势险阻，虽系战术上一困难，然红军惯于山地作战，且得群众之助，羊肠鸟道，深沟绝境，一到即知，每每出奇制胜，为敌意料所不及者，故红军战术，最大条件在于阶级力量，当吾人讨论战术时，离开政治问题即完全失掉其意义。
（二）乘敌矛盾，利敌冲突，各个击破，此为上着。
川军系统甚多，如刘湘、刘文辉、田颂尧、杨森、邓锡侯、刘存厚、李家钰、罗泽洲等，而各个系统中，又有许多小系统。这是军阀的根本矛盾。我们正该利用他们的矛盾，并设法增大他们的矛盾，以收攻此而彼不援救之效。这样，可以集中力量消灭一方，以造成各个击破的优势。此时刘湘联合杂系军阀向刘文辉军阀大举进攻，我军正好利用这一时机，选敌弱点而消灭之，以便进一步的消灭四川反动主力–刘湘的力量。这里，主要是要不失时机，经常能够侦得敌人矛盾的焦点，同时利用各种方法，对敌矛盾推波助澜，以拆散其一致对我的战线。
（三）行军力强，才好爬山，轻装行动，诡秘为当。
行军之道，主在诡秘，故迅速敏捷，为一要着。川中山势险阻，道路崎岖，而军事要求，又必须急行军，夜行军。这样，则行军力必须大大增强。我军虽惯于山地作战，可是象四川之崇山峻岭，却同样有“行路难”之叹，故我军对于行军力之增大，以造成急行军夜行军的优越力量，这不仅在川中作战非常要紧，即将来与帝国主义作战，也是非常要紧的。
欲使行军力强，应有经常跑步爬山之操练，每天拂晓，必全付武装（枪、子弹、包袱等）当较行军时为重，操练爬山，或上或下，或爬石崖，或抢独径，以及跑步等等，均以竞赛行之。然后在长行军急行军夜行军时，减少携带，轻装跃进，收效必大。
（四）交通困难，注意联络，地势复杂，尤重搜索。
查道路崎岖，每每一上一下即数十里，明明一眼看见之地，走来就需要很多时间，因之行军时前后的联络，布置时左右的联络，以及作战时各方的联络，均非常重要，这关于电话、交通、传令及旗语、号音等等，均须切实改进，特别是旗语，应该开始建立，首先是训练出每连为单位的专任旗语的传令兵，这对于山地作战，有很大作用。地形复杂，搜索要领，亦须专门训练与研究，主旨在于能从各方面考察敌人企图及其行动与征候，而搜索方法，又要适合各种地形。多用便衣队与小部队远远搜索。
（五）敌情不明，不可妄进；敌情既明，先发制人。
侦探工作，为作战先决条件，所谓“知已知彼，百战百胜”，这必大半得于侦探工作。我军对于侦探工作，始终未好好建立，是大弱点。作战前或用少数部队，远远搜索，或以大部威力侦察，或从各方面布置侦探，均非常必要。总之，敌情不明，不可妄自挺进。但在特种条件下，又不能坐待敌情详细明了，再决行动，致犹疑迟缓，致失机先，盖作战无论何时，均须争取主动地位，故先发制人，为一要着，其主旨在于果断敏捷，出敌不意攻敌不备，而非轻浮妄进者可比。
（六）敌如来攻，让其接近，集中威力，歼没殆尽。
川军常以收买敢死队，多吃几口鸦片烟（昌浩同志所谓“一股烟劲”），或用督战队等办法来冲锋，确有一鼓作气之战斗力，如果因此动摇，就必上敌人大当，故必须极其沉着，不发一枪，让其密集部队接近我有效射界，则以优越威力，予以重大杀伤，乘其溃败，跟踪穷追，以求彻底歼没。事先必对阵地有好布置（如工事、木城及火网、射区等）和集中力量对付敌人，予备队更须好好掌握，追击部队必先有准备。
（七）山险寨多，不易硬攻，小部活动，最易成功。
寨子要隘，均不易硬攻，攻坚办法，不外用炮火轰炸，威力强攻和围攻、袭击、夜摸等手段。除夜袭、围攻等办法外，硬攻是不宜于我们目前采取的。目前我们最好的办法，是有最活跃的小部队（便衣队等）行动，用袭击夜摸的办法，才易得手。同时在大举攻击时，亦宜先以精锐的小部队，先抢敌人虚弱处和要点，要点一占，大部即可伸进，战局遂因之开展。因此，我军目前必加紧小部队行动的训练，主要是班、排、连长及专门特队之军事教育工作，这是将来与帝国主义作战，也有很大的作用。
（八）主力迂回，抄敌侧背，歼敌之效，以此为最。
统治阶级的军队，因无群众依托，故最怕后方发现敌情。川军对于这点，怕得更甚，因其内部矛盾更多。因此，我军多用主力迂回，抄敌侧后，是最好的办法。但迂回主旨，一要轻便;二要精锐;三要不太庞大;四要敏捷，五要道路地形熟，敌情明;六要与后方或正面部队保持联系;七要有独断专行;八要富有督队果决精神，能适应新的任务变化之情况。
（九）突破一点，溃敌全线，纵有牺牲，必得大胜。
川军全线贯注精神甚弱，且系统甚多，指挥不能统一，只要攻破一个要点，击溃一方主脑，必然牵动全局。如侦察明晰，判断准确，即属硬攻，也是应该，虽有牺牲，而所获必大。其主旨在以英勇善战之小部队，实行强攻，集中大力于适当地位，强攻部队一经得手，则举全力以赴，以歼其一方面之主脑。此种攻击方法，切勿以有冒险作用，遂犹豫不敢采用，致失制胜之机；同时如果轻浮出之，亦必坏事。
（十）前进包围，后进包围，胜利之后，必须穷追。
前进包围，即以一部兵力，牵制敌人正面，或大作强攻姿势，使敌集结正面，然后以主力抄出两翼。后进包围，即以正面部队，运用各种方法，诱敌追击，而以主力埋伏两翼，忽而抄出，截其后路。此种战术要旨，与主力迂回一般原则相同，而对于指挥联络，与协同动作其注意尤宜严重。胜利之后，必须穷追，以求歼没敌人野战力量（即一切作战部队）。追击要领，已见昌浩、玉璋同志两文，不再详。
（十一）夜间拂晓，或袭或击，如能精炼，最好制敌。
夜间作战，以袭击为主。部队宜小巧精干，指挥宜掌握坚强，行动宜静寂沉着，武装与携带宜非常轻便，在未冲人敌人阵地或工事内宜一枪不放或亦宜用手榴弹、短枪、大刀，联络口号、暗记宜简明清楚，易于辨别，攻击目标之地形、道路、敌情宜特别清楚，攻击指挥干部宜事先亲自考察，参加作战之各个干部宜事先详细讨论，最好事先有假定目标之实地演习，一经决定宜具必胜之决心。如不凑效，宜事先指定集合地点与布置掩护部队；攻击得手时，只是歼没阵地与工事内之敌，而确实占领之，并集结力量，以待拂晓再追或再战敌之援队，切勿晚上再追溃敌于攻击阵地之外，致陷自己部队于不可掌握之地位，为敌所乘而至转胜为败的危险。晚上行动，最怕自己混乱，故分兵、分路，或使用大部队，均在绝对禁止之列。在运用飘忽战略中，晚上急行军，以求拂晓突击百里以外，而突击未充分准备应战之敌，其效亦大。
（十二）突敌外围，攻敌联点，运用之妙，其法不鲜。
敌人对我进攻，每每用包围堵截方法，而川军各有各的防地，欲求包围堵截，必将主力都分配于一二线，后方必空，如以极精锐部队由极英勇善战而又果决之指挥官带领，突进敌人包围线的空虚后方，尽其飘忽突击能事，避实就虚以捣毁其巢穴，则敌前线必然起大变化，然后以大部主力威逼其正面，乘隙而攻，其胜可必。同时，敌军多系各部会攻，即敌所谓会剿战术。因之，敌与敌联点必多，如能选其联点，以大力突攻，将敌截成数部，然后因其变化而个个击破，亦属有效。